DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD DEL INFORME FINANCIERO ANUAL

DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD

Los miembros del Consejo de Administración de Unicaja Banco, S.A., declaran que, hasta donde alcanza

su conocimiento, las cuentas anuales individuales correspondientes al ejercicio 2020, formuladas en la

reunión de 25 de febrero de 2021, elaboradas con arreglo a los principios de contabilidad aplicables,

ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de Unicaja Banco, S.A.,

y de las entidades comprendidas en la consolidación tomados en su conjunto, y que los informes de

gestión, individuales y consolidados, incluyen un análisis fiel de la evolución y los resultados

empresariales y de la posición financiera de Unicaja Banco, S.A. y de las entidades comprendidas en la

consolidación tomadas en su conjunto, de acuerdo con el marco normativo contable que resulta de

aplicación a las cuentas anuales individuales y consolidadas.

Málaga, a 25 de febrero de 2021

D. Manuel Azuaga Moreno D. Ángel Rodríguez de Gracia

Presidente Ejecutivo Consejero Delegado

D. Juan Fraile Cantón D. Victorio Valle Sánchez

Vicepresidente Vicepresidente

Dª Isabel Martín Castellá Dª Teresa Sáez Ponte

Consejera Coordinadora Secretaria

Dª Mª Luisa Arjonilla López D. Manuel Conthe Gutiérrez

Vocal Vocal

Dª Petra Mateos-Aparicio Morales D. Agustín Molina Morales

Vocal Vocal

D. Manuel Muela Martín-Buitrago Dª Ana Bolado Valle

Vocal Vocal

Las Cuentas Anuales y el Informe de Gestión de Unicaja Banco, S.A. correspondientes

al ejercicio 2020, han sido elaboradas siguiendo el Formato Electrónico Único Europeo

(FEUE), conforme al Reglamento Delegado (UE) 2019/815 de la Comisión Europea,

de 17 de diciembre de 2018, con número de identificación hash SHA256:

CF618C2A916894CC4516930B3785DA2CACFC4B577A67C6AE7F0C5498DE00F463

UNICAJA BANCO, S.A.

Cuentas anuales al 31 de diciembre de 2020

e informe de gestión correspondiente al ejercicio 2020

UNICAJA BANCO, S.A.

BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

ACTIVO

Nota

2020

2019

EFECTIVO, SALDOS EN EFECTIVO EN BANCOS CENTRALES Y OTROS DEPÓSITOS A LA VISTA

6.666.800

4.563.406

ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR

177.880

17.583

Derivados

5.916

7.966

Instrumentos de patrimonio

9.617

Valores representativos de deuda

171.964

Préstamos y anticipos

Bancos centrales

Entidades de crédito

Clientela

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración

ACTIVOS FINANCIEROS NO DESTINADOS A NEGOCIACIÓN VALORADOS OBLIGATORIAMENTE

A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

7.2

91.279

89.796

Instrumentos de patrimonio

Valores representativos de deuda

91.279

89.796

Préstamos y anticipos

Bancos centrales

Entidades de crédito

Clientela

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración

ACTIVOS FINANCIEROS DESIGNADOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

Valores representativos de deuda

Préstamos y anticipos

Bancos centrales

Entidades de crédito

Clientela

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración

ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN OTRO RESULTADO GLOBAL

775.647

1.134.484

Instrumentos de patrimonio

386.407

614.065

Valores representativos de deuda

389.240

520.419

Préstamos y anticipos

Bancos centrales

Entidades de crédito

Clientela

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración

346.097

57.301

ACTIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO

51.827.202

44.995.333

Instrumentos de patrimonio

Valores representativos de deuda

22.157.383

16.662.155

Préstamos y anticipos

29.669.819

28.333.178

Bancos centrales

Entidades de crédito

1.762.250

456.581

Clientela

27.907.569

27.876.597

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración

13.636.465

7.952.679

DERIVADOS - CONTABILIDAD DE COBERTURAS

615.801

507.229

CAMBIOS DEL VALOR RAZONABLE DE LOS ELEMENTOS CUBIERTOS DE UNA CARTERA

CON COBERTURA DEL RIESGO DE TIPO DE INTERÉS

INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS

657.832

864.126

Dependientes

441.957

647.074

Negocios conjuntos

13.107

Asociadas

202.768

203.945

ACTIVOS TANGIBLES

12.1

1.100.729

1.113.050

Inmovilizado material

838.071

867.430

De uso propio

838.071

867.430

Cedido en arrendamiento operativo

Inversiones inmobiliarias

262.658

245.620

Pro memoria: adquirido en arrendamiento

46.820

46.458

ACTIVOS INTANGIBLES

12.2

29.508

14.002

Fondo de comercio

Otros activos intangibles

29.508

14.002

(continúa en página siguiente)

ACTIVO

Nota

2020

2019

ACTIVOS POR IMPUESTOS

2.853.153

2.822.307

Activos por impuestos corrientes

19.380

34.178

Activos por impuestos diferidos

2.833.773

2.788.129

OTROS ACTIVOS

13.2

219.320

147.053

Contratos de seguros vinculados a pensiones

31.679

32.734

Existencias

Resto de los otros activos

187.641

114.319

ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS ENAJENABLES DE ELEMENTOS QUE SE HAN

CLASIFICADO COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA

13.1

244.906

304.628

TOTAL ACTIVO

65.260.057

56.572.997

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del balance al 31 de diciembre de 2020.

PASIVO

Nota

2020

2019

PASIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR

11.857

12.958

Derivados

11.857

12.958

Posiciones cortas

Depósitos

Bancos centrales

Entidades de crédito

Clientela

Valores representativos de deuda emitidos

Otros pasivos financieros

PASIVOS FINANCIEROS DESIGNADOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

Depósitos

Bancos centrales

Entidades de crédito

Clientela

Valores representativos de deuda emitidos

Otros pasivos financieros

Pro memoria: pasivos subordinados

PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO

59.189.715

50.409.033

Depósitos

57.679.208

49.039.963

Bancos centrales

4.998.096

3.302.914

Entidades de crédito

3.838.383

2.572.336

Clientela

48.842.729

43.164.713

Valores representativos de deuda emitidos

362.926

357.907

Otros pasivos financieros

1.147.581

1.011.163

Pro memoria: pasivos subordinados

302.932

297.907

DERIVADOS - CONTABILIDAD DE COBERTURAS

609.030

427.761

CAMBIOS DEL VALOR RAZONABLE DE LOS ELEMENTOS CUBIERTOS DE UNA CARTERA CON

COBERTURA DEL RIESGO DE TIPO DE INTERÉS

PROVISIONES

786.492

907.062

Pensiones y otras obligaciones de prestaciones definidas post-empleo

56.633

62.716

Otras retribuciones a los empleados a largo plazo

176.619

203.697

Cuestiones procesales y litigios por impuestos pendientes

Compromisos y garantías concedidos

119.491

128.583

Restantes provisiones

433.749

512.066

PASIVOS POR IMPUESTOS

198.060

209.824

Pasivos por impuestos corrientes

15.264

26.171

Pasivos por impuestos diferidos

182.796

183.653

CAPITAL SOCIAL REEMBOLSABLE A LA VISTA

OTROS PASIVOS

250.314

422.992

De los cuales: fondo de la obra social (solo cajas de ahorros y cooperativas de crédito)

PASIVOS INCLUIDOS EN GRUPOS ENAJENABLES DE ELEMENTOS QUE SE HAN

CLASIFICADO COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA

TOTAL PASIVO

61.045.468

52.389.630

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del balance al 31 de diciembre de 2020.

PATRIMONIO NETO

Nota

2020

2019

FONDOS PROPIOS

4.293.291

4.257.647

CAPITAL

1.579.761

1.610.302

Capital desembolsado

1.579.761

1.610.302

Capital no desembolsado exigido

Pro memoria: capital no exigido

PRIMA DE EMISIÓN

1.322.995

INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO EMITIDOS DISTINTOS DEL CAPITAL

47.429

47.574

Componente de patrimonio neto de los instrumentos financieros compuestos

47.429

47.574

Otros instrumentos de patrimonio emitidos

OTROS ELEMENTOS DE PATRIMONIO NETO

GANANCIAS ACUMULADAS

917.786

904.492

RESERVAS DE REVALORIZACIÓN

OTRAS RESERVAS

261.485

(–) ACCIONES PROPIAS

(92)

(14.773)

RESULTADO DEL EJERCICIO

163.927

125.572

(–) DIVIDENDOS A CUENTA

OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO

(78.702)

(74.280)

ELEMENTOS QUE NO SE RECLASIFICARÁN EN RESULTADOS

72.288

18.309

Ganancias o (–) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas

2.694

(787)

Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos

para la venta

Cambios del valor razonable de los instrumentos de patrimonio valoradores a valor razonable con

cambios en otro resultado global

8.3

69.594

19.096

Ineficacia de las coberturas de valor razonable de los instrumentos de patrimonio valorados a valor

razonable con cambios en otro resultado global

Cambios del valor razonable de los instrumentos de patrimonio valorados a valor razonable con

cambios en otro resultado global (elemento cubierto)

Cambios del valor razonable de los instrumentos de patrimonio valorados a valor razonable con

cambios en otro resultado global (instrumento de cobertura)

Cambios del valor razonable de los pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultados

atribuibles a cambios en el riesgo de crédito

ELEMENTOS QUE PUEDEN RECLASIFICARSE EN RESULTADOS

(150.990)

(92.589)

Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero (parte eficaz)

Conversión de divisas

(55)

Derivados de cobertura. Reserva de cobertura de flujos de efectivo (parte eficaz)

(151.376)

(94.580)

Cambios del valor razonable de los instrumentos de deuda valorados a valor razonable con cambios

en otro resultado global

8.2

441

2.046

Instrumentos de cobertura (elementos no designados)

Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos

para la venta

TOTAL PATRIMONIO NETO

4.214.589

4.183.367

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

65.260.057

56.572.997

PRO MEMORIA: EXPOSICIONES FUERA DE BALANCE

COMPROMISOS DE PRÉSTAMO CONCEDIDOS

26.3

2.470.211

3.047.962

GARANTÍAS FINANCIERAS CONCEDIDAS

26.1

62.815

63.105

OTROS COMPROMISOS CONCEDIDOS

26.1

1.913.637

1.977.002

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del balance al 31 de diciembre de 2020.

UNICAJA BANCO, S.A.

CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS

EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

Nota

(Debe) Haber

2020

2019

INGRESOS POR INTERESES

724.247

764.046

Activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado global

3.759

14.029

Activos financieros a coste amortizado

590.573

701.912

Resto

129.915

48.105

GASTOS POR INTERESES

(146.345)

(185.203)

GASTOS POR CAPITAL SOCIAL REEMBOLSABLE A LA VISTA

MARGEN DE INTERESES

577.902

578.843

INGRESOS POR DIVIDENDOS

157.966

103.908

INGRESOS POR COMISIONES

242.466

243.752

GASTOS POR COMISIONES

(21.941)

(22.791)

GANANCIAS/ PÉRDIDAS AL DAR DE BAJA EN CUENTAS ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS NO VALORADOS A

VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS, NETAS

92.021

95.591

GANANCIAS/ PÉRDIDAS POR ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR, NETAS

(3.062)

2.470

GANANCIAS O (PÉRDIDAS) POR ACTIVOS FINANCIEROS NO DESTINADOS A NEGOCIACIÓN VALORADOS

OBLIGATORIAMENTE A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS, NETAS

664

3.962

GANANCIAS/ PÉRDIDAS POR ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DESIGNADOS A VALOR RAZONABLE CON

CAMBIOS EN RESULTADOS, NETAS

GANANCIAS/ PÉRDIDAS RESULTANTES DE LA CONTABILIDAD DE COBERTURAS, NETAS

2.827

(1.755)

DIFERENCIAS DE CAMBIO (GANANCIA O PÉRDIDA), NETAS

(9)

417

OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN

26.882

37.153

OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN

(110.018)

(99.130)

MARGEN BRUTO

965.698

942.420

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

(490.496)

(531.518)

Gastos de personal

(350.400)

(366.580)

Otros gastos de administración

(140.096)

(164.938)

AMORTIZACIÓN

(48.607)

(39.987)

(PROVISIONES O REVERSIÓN DE PROVISIONES)

(52.015)

(353.020)

(DETERIORO DEL VALOR O REVERSIÓN DEL DETERIORO DEL VALOR DE ACTIVOS FINANCIEROS NO VALORADOS

A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS Y PÉRDIDAS O GANANCIAS NETAS POR MODIFICACIÓN)

(237.360)

39.897

Activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado global

Activos financieros a coste amortizado

(237.360)

39.897

RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN

137.220

57.792

DETERIORO DEL VALOR O REVERSIÓN DE INVERSIONES EN DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS O

ASOCIADAS

47.487

13.079

DETERIORO DEL VALOR O REVERSIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

(1.398)

(2.651)

Activos tangibles

(1.453)

Activos intangibles

Otros

(1.427)

(1.198)

GANANCIAS/ PÉRDIDAS AL DAR DE BAJA EN CUENTAS ACTIVOS NO FINANCIEROS Y PARTICIPACIONES, NETAS

(10.230)

66.022

FONDO DE COMERCIO NEGATIVO RECONOCIDO EN RESULTADOS

GANANCIAS/ PÉRDIDAS PROCEDENTES DE ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS ENAJENABLES DE ELEMENTOS

CLASIFICADOS COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA NO ADMISIBLES COMO ACTIVIDADES INTERRUMPIDAS

1.438

(2.603)

GANANCIAS/ PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES CONTINUADAS

174.517

131.639

GASTOS/ INGRESOS POR IMPUESTOS SOBRE LAS GANANCIAS DE LAS ACTIVIDADES CONTINUADAS

(10.590)

(6.067)

GANANCIAS/ PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES CONTINUADAS

163.927

125.572

GANANCIAS/ PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE ACTIVIDADES INTERRUMPIDAS

RESULTADO DEL EJERCICIO

163.927

125.572

BENEFICIO POR ACCIÓN

Beneficio básico por acción (euros)

0,099

0,074

Beneficio diluido por acción (euros)

0,099

0,074

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias al 31 de diciembre de 2020.

UNICAJA BANCO, S.A.

ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS EN LOS EJERCICIOS

ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

Ejercicio

Nota

2020

2019

RESULTADO DEL EJERCICIO

163.927

125.572

OTRO RESULTADO GLOBAL

(4.422)

(79.260)

Elementos que no se reclasificarán a resultados

53.979

15.892

Ganancias (pérdidas) actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas

4.973

(3.473)

Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta

Cambios del valor razonable de los instrumentos de patrimonio valoradores a valor razonable con cambios

en otro resultado global

72.140

26.176

Ganancias o (pérdidas) resultantes de la contabilidad de coberturas de instrumentos de patrimonio valorados

a valor razonable con cambios en otro resultado global, netas

Cambios del valor razonable de los instrumentos de patrimonio valorados a valor razonable con cambios

en otro resultado global (elemento cubierto)

Cambios del valor razonable de los instrumentos de patrimonio valorados a valor razonable con cambios

en otro resultado global (instrumento de cobertura)

Cambios del valor razonable de los pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultados

atribuibles a cambios en el riesgo de crédito

Impuesto sobre beneficios relacionado con partidas que no serán

reclasificadas a resultados

(23.134)

(6.811)

Elementos que puedes reclasificarse en resultados

(58.401)

(95.152)

Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero (parte eficaz)

Ganancias (pérdidas) de valor contabilizadas en el patrimonio neto

Transferido a resultados

Otras reclasificaciones

Conversión de divisas

2.4

Ganancias (pérdidas) de valor contabilizadas en el patrimonio neto

(13)

417

Transferido a resultados

(417)

Otras reclasificaciones

Coberturas de los flujos de efectivo (parte eficaz)

(81.137)

(145.140)

Ganancias (pérdidas) de valor contabilizadas en el patrimonio neto

(167.772)

(124.051)

Transferido a resultados

86.635

(21.089)

Transferido al importe en libros inicial de los elementos cubiertos

Otras reclasificaciones

Instrumentos de cobertura (elementos no designados)

Ganancias o (pérdidas) por cambio de divisas contabilizadas en el patrimonio neto

Transferido a resultados

Otras reclasificaciones

Instrumentos de deuda a valor razonable con cambios en otro resultado global

(2.293)

9.209

Ganancias o (pérdidas) de valor contabilizadas en el patrimonio neto

(417)

49.244

Transferido a resultados

(1.876)

(40.035)

Otras reclasificaciones

Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta

Ganancias (pérdidas) de valor contabilizadas en el patrimonio neto

Transferido a resultados

Otras reclasificaciones

Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que pueden reclasificarse en pérdidas o ganancias

25.029

40.779

RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL EJERCICIO

159.505

46.312

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del estado de ingresos y gastos reconocidos al 31 de diciembre de 2020.

UNICAJA BANCO, S.A.

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO EN LOS EJERCICIOS

ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

Capital

Prima de

emisión

Instrumentos

de patrimonio

emitidos

distintos de

capital

Otros

elementos

del

patrimonio

neto

Ganancias

acumuladas

Reservas de

revalorización

Otras

reservas

Acciones

propias

Resultado del

ejercicio

Dividendos

a cuenta

Otro resultado

global

acumulado

Total

Saldo de apertura al 31/12/2019

1.610.302

1.322.995

47.574

904.492

261.485

(14.773)

125.572

(74.280)

4.183.367

Efectos de la corrección de errores

Efectos de los cambios en las políticas contables

Saldo de apertura al 01/01/2020

1.610.302

1.322.995

47.574

904.492

261.485

(14.773)

125.572

(74.280)

4.183.367

Resultado global total del ejercicio

163.927

(4.422)

159.505

Otras variaciones del patrimonio neto

(30.541)

(145)

13.294

14.681

(125.572)

(128.283)

Emisión de acciones ordinarias

Emisión de acciones preferentes

Emisión de otros instrumentos de patrimonio

Ejercicio o vencimiento de otros instrumentos de patrimonio emitidos

Conversión de deuda en patrimonio neto

Reducción del capital

(30.541)

Dividendos (o remuneraciones a los socios) (Nota 3)

(6.850)

Compra de acciones propias (Nota 18.3)

(15.886)

Venta o cancelación de acciones propias (Nota 18.3)

30.567

Reclasificación de instrumentos financieros del patrimonio neto al pasivo

Reclasificación de instrumentos financieros del pasivo al patrimonio neto

Transferencias entre componentes del patrimonio neto (Nota 3)

125.572

(125.572)

Aumento (disminución) del patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios

Pagos basados en acciones

Otros aumentos (disminuciones) del patrimonio neto

(145)

(105.428)

(105.573)

Saldo de cierre al 31/12/2020

1.579.761

1.322.995

47.429

917.786

261.485

(92)

163.927

(78.702)

4.214.589

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del estado de cambios en el patrimonio neto al 31 de diciembre de 2020.

UNICAJA BANCO, S.A.

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO EN LOS EJERCICIOS

ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

Capital

Prima de

emisión

Instrumentos

de patrimonio

emitidos

distintos de

capital

Otros

elementos

del

patrimonio

neto

Ganancias

acumuladas

Reservas de

revalorización

Otras

reservas

Acciones

propias

Resultado del

ejercicio

Dividendos

a cuenta

Otro resultado

global

acumulado

Total

Saldo de apertura al 31/12/2018

1.610.302

1.322.995

47.897

787.527

261.485

(2.055)

200.127

4.980

4.233.258

Efectos de la corrección de errores

Efectos de los cambios en las políticas contables

Saldo de apertura al 01/01/2019

1.610.302

1.322.995

47.897

787.527

261.485

(2.055)

200.127

4.980

4.233.258

Resultado global total del ejercicio

125.572

(79.260)

46.312

Otras variaciones del patrimonio neto

(323)

116.965

(12.718)

(200.127)

(96.203)

Emisión de acciones ordinarias

Emisión de acciones preferentes

Emisión de otros instrumentos de patrimonio

Ejercicio o vencimiento de otros instrumentos de patrimonio emitidos

Conversión de deuda en patrimonio neto

Reducción del capital

Dividendos (o remuneraciones a los socios) (Nota 3)

(67.867)

Compra de acciones propias

(14.350)

Venta o cancelación de acciones propias

1.632

Reclasificación de instrumentos financieros del patrimonio neto al pasivo

Reclasificación de instrumentos financieros del pasivo al patrimonio neto

Transferencias entre componentes del patrimonio neto (Nota 3)

200.127

(200.127)

Aumento (disminución) del patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios

Pagos basados en acciones

Otros aumentos (disminuciones) del patrimonio neto

(323)

(15.295)

(15.618)

Saldo de cierre al 31/12/2019

1.610.302

1.322.995

47.574

904.492

261.485

(14.773)

125.572

(74.280)

4.183.367

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del estado de cambios en el patrimonio neto al 31 de diciembre de 2020.

UNICAJA BANCO, S.A.

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS

ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

Ejercicio

Nota

2020

2019

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN

1.839.402

(329.570)

Resultado del ejercicio

163.927

125.572

Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación

(114.770)

(66.134)

Amortización

2.14 y 12

48.607

39.987

Otros ajustes

2.21

(163.377)

(106.121)

Aumento/ disminución neto de los activos de explotación

(6.852.656)

1.102.578

Activos financieros mantenidos para negociar

(160.297)

6.150

Activos financieros no destinados a negociación valorados obligatoriamente a valor

razonable con cambios en resultados

7.2

(1.483)

(12.533)

Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados

2.050

Activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado global

358.838

1.624.800

Activos financieros a coste amortizado

(6.904.275)

(511.434)

Otros activos de explotación

(145.439)

(6.455)

Aumento/ disminución neto de los pasivos de explotación

8.676.226

(1.449.067)

Pasivos financieros mantenidos para negociar

7.2

(1.101)

(5.020)

Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados

Pasivos financieros a coste amortizado

8.789.307

(1.511.295)

Otros pasivos de explotación

(111.980)

67.248

Cobros/ pagos por impuesto sobre las ganancias

(33.325)

(42.519)

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

295.327

397.806

Pagos

(233.415)

(83.784)

Activos tangibles

12.1

(29.939)

(27.590)

Activos intangibles

12.2

(35.039)

(11.997)

Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas

(903)

Entidades dependientes y otras unidades de negocio

(168.437)

(43.294)

Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta

Otros pagos relacionados con actividades de inversión

Cobros

528.742

481.590

Activos tangibles

12.1

21.614

64.179

Activos intangibles

12.2

12.003

Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas

422.219

184.890

Entidades dependientes y otras unidades de negocio

82.317

Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta

72.906

150.204

Otros cobros relacionados con actividades de inversión

(continúa en página siguiente)

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del estado de flujos de efectivo al 31 de diciembre de 2020.

UNICAJA BANCO, S.A.

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS

ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 y 2019

(Miles de euros)

Ejercicio

Nota

2020

2019

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

(31.335)

218.064

Pagos

(31.362)

(82.015)

Dividendos

(61.017)

Pasivos subordinados

13.5

(8.625)

Amortización de instrumentos de patrimonio propio

Adquisición de instrumentos de patrimonio propio

(15.887)

(14.351)

Otros pagos relacionados con actividades de financiación

(6.850)

(6.647)

Cobros

300.079

Pasivos subordinados

13.5

298.447

Emisión de instrumentos de patrimonio propio

Enajenación de instrumentos de patrimonio propio

1.632

Otros cobros relacionados con actividades de financiación

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E) AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D)

2.103.394

286.300

F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO

4.563.406

4.277.106

G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO

6.666.800

4.563.406

COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO

Efectivo

2.21

339.281

420.566

Saldos equivalentes al efectivo en Bancos Centrales

2.21

6.106.672

3.996.389

Otros activos financieros

2.21

220.847

146.451

Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO

2.21

6.666.800

4.563.406

(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.5).

Las Notas 1 a 43 descritas en la Memoria y los Anexos I, II y III adjuntos, forman parte integrante del estado de flujos de efectivo al 31 de diciembre de 2020

UNICAJA BANCO, S.A.

MEMORIA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

(Expresada en miles de euros)

1. Introducción, bases de presentación de las cuentas anuales y otra información

1.1 Introducción y naturaleza de la Entidad

Unicaja Banco, S.A., (en adelante Unicaja Banco, el Banco o la Entidad) es una entidad de crédito constituida

por tiempo indefinido el 1 de diciembre de 2011. El inicio de su actividad se produce como consecuencia de la

aprobación por parte de la Asamblea General de Monte de Piedad y Caja de Ahorros de Ronda, Cádiz,

Almería, Málaga, Antequera y Jaén - Unicaja (actualmente, Fundación Bancaria Unicaja) del ejercicio

indirecto de la actividad financiera a través de un banco.

El Banco es una entidad sujeta a la normativa y regulaciones de las entidades bancarias que operan en

España. Tanto en la página “web” corporativa del Banco (www.unicajabanco.com) como en su domicilio

social (Avenida Andalucía, 10 y 12, Málaga) puede consultarse otra información pública sobre el Banco.

Constituye el objeto social del Banco la realización de toda clase de actividades, operaciones, actos,

contratos y servicios propios del negocio de banca, en general o que con él se relacionen directa o

indirectamente o sean complementarios a éste o desarrollo suyo, siempre que su realización esté permitida o

no prohibida por la legislación vigente.

Se incluyen dentro del objeto del Banco la prestación de servicios de inversión y otros servicios auxiliares a

éstos, así como la realización de actividades propias de los agentes de seguros, como operador exclusivo o

vinculado, sin que quepa el ejercicio simultáneo de ambas.

De acuerdo con los Estatutos Sociales, las actividades que se ajustan a lo requerido por la Ley 10/2014, de

26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito y que integran el objeto social

podrán ser desarrolladas total o parcialmente, de modo indirecto, en cualquiera de las formas admitidas en

Derecho y, en particular, mediante la titularidad de acciones o de participaciones en sociedades o

participación en otras entidades cuyo objeto sea idéntico, análogo o complementario de tales actividades.

El Banco está inscrito en el Registro Mercantil de Málaga y como entidad de crédito en el Registro Especial

del Banco de España con el número 2103. Asimismo, el Banco es titular de una licencia para el ejercicio de la

actividad bancaria otorgada conforme a lo dispuesto en el artículo 1 y concordantes del Real Decreto

1245/1995, norma a la que sustituyó el vigente Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se

desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito.

Las cuentas anuales del Banco, correspondientes al ejercicio 2020, se encuentran pendientes de aprobación

por la Junta General de Accionistas. No obstante, el Consejo de Administración del Banco entiende que

dichas cuentas anuales serán aprobadas sin cambios significativos.

Al 31 de diciembre de 2020, el 50,81% del capital social del Banco pertenece a Fundación Bancaria Unicaja,

anteriormente Monte de Piedad y Caja de Ahorros de Ronda, Cádiz, Almería, Málaga, Antequera y Jaén

(Unicaja), entidad dominante última del Banco y matriz del Grupo Unicaja. Tanto el Banco como su entidad

dominante residen en Málaga y están sometidas a la legislación española. El Banco deposita sus cuentas

anuales en el Registro Mercantil de esa ciudad, mientras que la Fundación Bancaria Unicaja lo hace en el

Protectorado de las Fundaciones Bancarias, dependiente del Ministerio Asuntos Económicos y

Transformación Digital. Al tratarse de la entidad dominante última del Grupo, de acuerdo con el artículo 42 del

Código de Comercio, Fundación Bancaria Unicaja formula cuentas anuales consolidadas. Las últimas

cuentas anuales consolidadas del Grupo Unicaja que han sido formuladas son las correspondientes al

ejercicio anual cerrado el 31 de diciembre de 2019 y se encuentran depositadas en el Registro Mercantil de

Málaga.

1.2 Bases de presentación de las cuentas anuales

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros de contabilidad del Banco y de conformidad

con lo establecido por la Circular 4/2017 de Banco de España, de 27 de noviembre, y posteriores

modificaciones, y con el código de Comercio, Ley de Sociedades de Capital, aprobada por el Real Decreto

Legislativo 1/2010, de 2 de julio y otra normativa española que le es de aplicación, de forma que muestren la

imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Banco al 31 de diciembre de 2020 y de los

resultados de sus operaciones, de los cambios en el patrimonio neto y de los flujos de efectivo

correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha.

En la elaboración de las cuentas anuales se han seguido los principios contables y los criterios de valoración

generalmente aceptados, incluyéndose en la Nota 2 un resumen de los principios y políticas contables y de

los criterios de valoración más significativos aplicados en la elaboración de las presentes cuentas anuales. No

existe ningún principio contable o criterio de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto

significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar.

Las presentes cuentas anuales, salvo mención en contrario, se presentan en miles de euros.

1.3 Pertenencia a Grupo de Sociedades

Al 31 de diciembre de 2020, el 50,81% del capital social del Banco pertenece a Fundación Bancaria Unicaja,

anteriormente, Monte de Piedad y Caja de Ahorros de Ronda, Cádiz, Almería, Málaga, Antequera y Jaén

(Unicaja), entidad dominante última del Banco y matriz del Grupo Unicaja. Tanto el Banco como su entidad

dominante residen en Málaga, están sometidas a la legislación española y depositan sus cuentas anuales en

el Registro Mercantil de esta ciudad. Al tratarse de la entidad dominante última del Grupo, de acuerdo con el

artículo 42 del Código de Comercio, Fundación Bancaria Unicaja formula cuentas anuales consolidadas. Las

últimas cuentas anuales consolidadas del Grupo Unicaja que han sido formuladas son las correspondientes al

ejercicio anual cerrado el 31 de diciembre de 2019 y se encuentran depositadas en el Registro Mercantil de

Málaga.

Asimismo, el Banco es cabecera de un subgrupo de entidades dependientes, que se dedican a actividades

diversas y que conforman el Grupo Unicaja Banco. De acuerdo con el artículo 6 del Real Decreto 1159/2010,

de 17 de septiembre, por el que se aprueban las Normas para la Formulación de Cuentas Anuales

Consolidadas y se modifica el Plan General de Contabilidad aprobado por Real Decreto 1514/2007, de 16 de

noviembre y el Plan General de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Empresas aprobado por Real Decreto

1515/2007, de 16 de noviembre, el Banco está obligado a formular cuentas anuales consolidadas al tener

emitidos valores admitidos a negociación en un mercado regulado de cualquier Estado miembro de la Unión

Europea, aplicando las normas internacionales de información financiera adoptadas por los Reglamentos de

la Unión Europea. Consecuentemente, el Banco ha elaborado, además de sus propias cuentas anuales, las

cuentas anuales consolidadas de Unicaja Banco, S.A. y sus sociedades dependientes (Grupo Unicaja Banco)

de acuerdo a la normativa vigente.

A continuación, se resume el efecto de la consolidación sobre el balance al 31 de diciembre de 2020 y 2019,

la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto y el estado de flujos de

efectivo del ejercicio 2020 y 2019 adjuntos:

Miles de euros

2020

2019

Individual

Consolidado

Individual

Consolidado

Activo

65.260.057

65.544.265

56.572.997

56.707.615

Patrimonio neto

4.214.589

4.005.192

4.183.367

3.970.395

Resultado del ejercicio

163.927

77.831

125.572

172.278

Ingresos y gastos totales del estado en

cambios en el patrimonio

159.505

83.031

46.312

175.013

Aumento / (Disminución) neta del efectivo

o equivalentes

2.103.394

2.108.370

286.300

279.217

1.4 Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas

La información contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad de los Administradores del Banco.

En las presentes cuentas anuales se han utilizado ocasionalmente estimaciones realizadas por los

Administradores del Banco para cuantificar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos

que figuran registrados en ellas. Básicamente, estas estimaciones se refieren a:

- Las pérdidas por deterioro de determinados activos (Notas 8, 9, 11, 12 y 16), especialmente en

lo que se refiere a la estimación individualizada y colectiva de las pérdidas por insolvencias de la

cartera de préstamos y anticipos a la clientela, y la determinación de cuando se produce un

incremento significativo del riesgo de crédito (Nota 2.7).

- Las hipótesis empleadas en el cálculo actuarial de los pasivos y compromisos por retribuciones

post-empleo y otros compromisos a largo plazo mantenidos con los empleados (Notas 35).

- La vida útil de los activos materiales e intangibles (Notas 2.12, 2.14 y 12).

- La estimación de la probabilidad de ocurrencia de aquellos sucesos considerados como

pasivos contingentes y, en su caso, la estimación de las provisiones necesarias para la cobertura de

estos hechos (Notas 2.15 y 15).

- El periodo de reversión y la recuperabilidad de los activos fiscales diferidos de las diferencias

temporarias (Notas 2.11 y 19.4).

- El valor razonable de determinados activos no cotizados (Nota 21).

- El valor razonable de determinadas garantías afectas al cobro de activos (Notas 22 y 41).

A pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible al 31 de

diciembre de 2020 sobre los hechos analizados, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el

futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en próximos ejercicios de manera significativa; lo que se

haría de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimación en la correspondiente cuenta

de pérdidas y ganancias de los ejercicios afectados.

En cada una de las notas de la memoria detalladas más arriba se desglosa el efecto del Covid-19 en cada

una de las estimaciones contables, especialmente en lo que respecta a la Nota 9 sobre “Activos financieros a

coste amortizado”, debido al impacto del Covid-19 en la clasificación de las exposiciones crediticias en base a

su riesgo de crédito y en la estimación de las coberturas necesarias para cubrir dicho riesgo.

1.5 Cambios en criterios contables, errores y comparación de la información

1.5.1 Cambios en criterios contables y errores

Los cambios normativos ocurridos durante el ejercicio 2020 no han afectado a la comparabilidad de la

información financiera, por lo que no ha sido necesaria la adaptación o reclasificación de la información

cuantitativa correspondiente a 2019 que se publicó en las cuentas anuales del ejercicio anterior. Tampoco se

han producido errores que hayan requerido la rectificación de la información comparativa del ejercicio 2019.

1.5.2. Comparación de la información

La información contenida en las presentes cuentas anuales referida al ejercicio 2019 se presenta, única y

exclusivamente, a efectos comparativos con la información relativa al ejercicio 2020 y, por consiguiente, no

constituye las cuentas anuales del Banco del ejercicio 2019.

1.6 Participaciones en el capital de entidades de crédito

De acuerdo a lo dispuesto en el artículo 28 del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se

desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito, a

continuación, se presenta la relación de participaciones en el capital de otras entidades de crédito, nacionales

y extranjeras, mantenidas por el Banco al 31 de diciembre de 2020 y 2019 que superan el 5% de su capital o

de los derechos de voto de las mismas:

% de participación

Entidad

2020

2019

Banco Europeo de Finanzas, S.A.U.

100,00%

Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, ninguna entidad de crédito nacional o extranjera posee una participación

igual o superior al 5% del capital social de Unicaja Banco.

1.7. Contratos de agencia

Al 31 de diciembre de 2020 la relación de agentes del Banco que cumplen con los requisitos establecidos en

el artículo 21 del Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014, de 26 de

junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito, y en la Circular 4/2010 de Banco de

España es:

Nombre

Ámbito Geográfico

Pablo Fernández Enríquez

Alcolea (Almería)

Gestión 3 Uleila, S.L.

Uleila Del Campo (Almería)

Aplagest Consulting, S.L.

Campo De Criptana (Ciudad Real)

José Antonio Arrebola Benítez

Salinas (Málaga)

Luis Salvador Antúnez Cabello

La Joya (Málaga)

María Dolores Asensio Águila

Paterna Del Río (Almería)

Antonia Castellano Yeste

Hijate (Almería)

María Eugenia Sánchez Berjaga

Hornos De Segura (Jaén)

Pablo Fernández Rivera

Fondón (Almería)

Ángel Maigler Unguetti

Montizón (Jaén)

Ángel Maigler Unguetti

Venta De Los Santos (Jaén)

Antonio Sánchez Ruiz

Villarrodrigo (Jaén)

María Dolores Asensio Águila

Bayarcal (Almería)

José Manuel Alcaraz Forte

Instinción (Almería)

María Isabel Juárez Padilla

Rioja (Almería)

María Dolores Abellán Berruezo

Mojácar (Almería)

Construcciones y Promociones Taberno Gestión Inmobiliaria

Taberno (Almería)

Miguel Sancho Aguilera

El Saucejo (Sevilla)

Félix Domingo Del Hierro

Montiel (Ciudad Real)

Gema Ayala López

Alhabia (Almería)

Segurtojar, S.L.

Fuente-Tójar (Córdoba)

Cavar Mediación S.L.

Peñarroya-Pueblonuevo (Córdoba)

Gema Ayala López

Alboloduy (Almería)

María De Los Ángeles Granados López

Mures (Jaén)

Antonia María Manso Sánchez

Tahivilla (Cádiz)

Miplanfinanciero, S.C.

Cartaojal (Málaga)

Yasmina González Martínez

Génave (Jaén)

H&O Recursos Económicos, S.L.

Luque (Córdoba)

Moisés Herrera Pérez

Sorihuela De Guadalimar (Jaén)

Eulalia Romero Baleta

Pontones (Jaén)

Antonio Ayuso Serrano

Torre De Juan Abad (Ciudad Real)

Dolores Ayala Salguero

Pruna (Sevilla)

Luis Miguel Segura Rodríguez

Benatae (Jaén)

María Del Sol Ojeda Cazorla

Segura De La Sierra (Jaén)

Ana María Ureña Asensio

Valenzuela De Calatrava (Ciudad Real)

Manuel Jesús Jiménez Lara, S.L.

Brenes (Sevilla)

Agencia Financiera F.J. Ramírez, S.L.

María (Almería)

Nombre

Ámbito Geográfico

Esmeralda Barba Redondo

Saceruela (Ciudad Real)

Cristina Pérez Mora

Ballesteros De Calatrava (Ciudad Real)

José Manuel Rodríguez García

Jerez De Los Caballeros (Badajoz)

Asesoría Tremp, S.L.

Fregenal De La Sierra (Badajoz)

Agencia Financiera F.J. Ramírez, S.L.

Topares (Almería)

María Del Pilar Salas García

El Gastor (Cádiz)

Evangelina Martínez Romero

Iznatoraf (Jaén)

María Luz Benítez Montero

Zahara De La Sierra (Cádiz)

Simón & García Servicios Financieros, S.L.

Lubrín (Almería)

Antonio Jesús Cano Aceituno

Frailes (Jaén)

Simón & García Servicios Financieros, S.L.

Zurgena (Almería)

Natalia Naranjo Fernández

Benamahoma (Cádiz)

José Velasco Palomo

Cabezarrubias (Ciudad Real)

Asesores La Solana, S.C.

San Carlos Del Valle (Ciudad Real)

José Manuel Orozco Pastor

Coripe (Sevilla)

María Amalia Martos Pastor

Oria (Almería)

Pablo José Moreno Sánchez

Níjar (Almería)

Rosa María Botello Barrero

Olivenza (Badajoz)

María Del Carmen Martos Miras

Líjar (Almería)

María Del Carmen Martos Miras

Albanchez (Almería)

Francisco Rubén Lara Quiñones

Pozo Alcón (Jaén)

Francisca Navarro Lao

Gergal (Almería)

Ismael Barea Jiménez

Villaluenga Del Rosario (Cádiz)

Estela Fernández Fernández

Horcajo De Los Montes (Ciudad Real)

Isabel Perdiguero Rodríguez

Retuerta Del Bullaque (Ciudad Real)

Campiña Asesores, S.R.L.

Beas (Huelva)

Segurtojar, S.L.

Almedinilla (Córdoba)

Susana Vozmediano Pizarro

Hinojosa De Calatrava (Ciudad Real)

José María Ruiz Sánchez

Mestanza (Ciudad Real)

Arancha López Santos

Los Cortijos (Ciudad Real)

Irene García Casero

Alcolea De Calatrava (Ciudad Real)

Laura López Félix

Villamayor De Calatrava (Ciudad Real)

Velasdiano, S.C.

Solana Del Pino (Ciudad Real)

Alicia García Prieto

Brazatortas (Ciudad Real)

Gestoría Intercazorla, S.L.

La Iruela (Jaén)

Neftalí Gonzálvez Pérez

Santa Fe De Mondújar (Almería)

Ernesto Javier Fernández Arroyo

Castellar De Santiago (Ciudad Real)

Davinia González-Carrato García-Madrid

Villarta De San Juan (Ciudad Real)

Jesús León Minaya

Escañuela (Jaén)

Mairena Moya Ballesteros

Puebla Del Príncipe (Ciudad Real)

María Dolores Ramírez Carmona

Santa Elena (Jaén)

María Pilar Quesada Blanco

Campillo De Arenas (Jaén)

Vicente Canuto Álamo

Viso Del Marqués (Ciudad Real)

María Del Mar González Arias

Ohanes (Almería)

Teodoro Bernabéu Torrecillas

Carboneros (Jaén)

Alejandro Ortiz Bernabé

Abla (Almería)

José Manuel Barrera Castro

Torre Alhaquime (Cádiz)

José Manuel Alcaraz Forte

Ragol (Almería)

Neftalí Gonzálvez Pérez

Pechina (Almería)

María Del Mar González Arias

Canjayar (Almería)

Ana Chica Jiménez

Pegalajar (Jaén)

Esmeralda De Zuqueca Vallez Gómez

Granatula De Calatrava (Ciudad Real)

Francisco Jesús Jiménez Romero

La Guardia De Jaén (Jaén)

María Teresa Martos García

Espeluy Estación (Jaén)

Francisco Javier Rangel Torres

Cazalilla (Jaén)

Juan Liébana Jiménez

Jamilena (Jaén)

Raquel Cousidó Sandoval

Torres De Albánchez (Jaén)

Dominga Pilar Haro Rodríguez

Carrizosa (Ciudad Real)

Juan Ángel Arroyo Blanco

Cózar (Ciudad Real)

Benzadonmuñoz, S.L.

El Burgo (Málaga)

Antonio José Fernández Sánchez

Almogía (Málaga)

Inmaculada Villarejo Becerra

Cuevas Del Becerro (Málaga)

Nombre

Ámbito Geográfico

José Manuel Gómez Castaño

Montejaque (Málaga)

Francisco Antonio Ramírez Sánchez

Valle De Abdalajís (Málaga)

Antonio Nicolas Hidalgo Reguera

San José Del Valle (Cádiz)

Josefa Rojas Téllez

Barca De La Florida (Cádiz)

Yolanda Sánchez Bartol

Barruecopardo (Salamanca)

Gaspar Navas Pastrana

Bornos (Cádiz)

Miplanfinanciero, S.C.

Cuevas Bajas (Málaga)

Antonio Javier Ruiz Rodríguez

Tolox (Málaga)

Magali Rodríguez Sánchez

Pedroso De La Armuña (Salamanca)

Belén Josefa Caballero Muñoz-Reja

Aldea Del Rey (Ciudad Real)

Francisco Trujillo Carmona

Alozaina (Málaga)

Rodrigo Domínguez Hoyas

Deleitosa (Cáceres)

Victoria Ortiz López

Cortijos Nuevos (Jaén)

Despacho Rbh León, S.L

Almanza (León)

Juan Bautista Hidalgo Iñigo

Cantalpino (Salamanca)

Dolores Solís Ferrete

Cañete La Real (Málaga)

María De Los Ángeles González Alcaraz

Venta Del Viso (Almería)

Diego José Rodríguez López

Yunquera (Málaga)

Daniel Bernardo Faus

Sueros De Cepeda (León)

Cristina Pérez Mora

Abenójar (Ciudad Real)

Miguel Ángel Macias Rabanal

Rioseco De Tapia (León)

Muriel Saiz De La Parte

Alar Del Rey (Palencia)

Raquel García Prieto

Quintana De Rueda (León)

Raúl Rojo González

Villoldo (Palencia)

Natalia Fernández Llorente

La Adrada (Ávila)

Antonio Matellán Ferreras

Coreses (Zamora)

Beatriz Recio Ortega

Alcaucín (Málaga)

María Isabel Alonso Cruz

Viator (Almería)

Sara Almudena Rodríguez Martin

Riofrio De Aliste (Zamora)

Vanesa García Hernández

San Pedro Manrique (Soria)

Pablo Segurado Hernández

Carbajales De Alba (Zamora)

Jesús Ledesma Gutiérrez

Muga De Sayago (Zamora)

Gerardo Vicente Criado Bueno

Rollán (Salamanca)

José Miguel Berrón Hernández

Muñana (Ávila)

María Cristina Salamanqués Rando

Castronuño (Valladolid)

Begoña Yolanda Arguelles Martínez

Villamanin De Tercia (León)

Francisco Antonio Pérez Gemar

Canillas De Aceituno (Málaga)

Rosana Torrubia Godoy

Periana (Málaga)

Antonio Bedmar Fernández

Arquillos (Jaén)

José Muñoz Muñoz

Gaucín (Málaga)

María Del Carmen Pomares Molina

Gádor (Almería)

José Manuel García Montoya

Guarromán (Jaén)

Gestión 3 Uleila, S.L.

Sorbas (Almería)

Pb Asesores Economía Y Empresa, S.L.

Valverde De Fresno (Cáceres)

Ana Belén Santamaria Vizán

Moraleja Del Vino (Zamora)

Rodrigo Domínguez Hoyas

Bohonal De Ibor (Cáceres)

Sonia Meléndez Román

Facinas (Cádiz)

María Victoria Lombo Rivas

Mombuey (Zamora)

Esther Puertas Martin

Zarza De Granadilla (Zamora)

Beatriz Nova Gómez

Arroyo Del Ojanco (Jaén)

Tanya Expósito Orcera

Chiclana De Segura (Jaén)

Agencia Financiera F.J. Ramírez, S.L.

Vélez Blanco (Almería)

María Jesús Pérez Rubio

Sierro (Almería)

María Del Pilar Carrión Corral

Purchena (Almería)

Sara Barrado Granado

Madroñera (Cáceres)

Rafael Jiménez Marchal

Valdepeñas De Jaén (Jaén)

Antonia Navarro Latorre

Palomares (Almería)

María Del Sol De Fuente Cuervo

Barrio De Nuestra Señora (León)

Emma Sola García

Chirivel (Almería)

Asesoramiento E Inversiones Ferma, S.L.

Cortegana (Huelva)

Gonzalo Esteban García

Vinuesa (Soria)

María Del Sol De Fuente Cuervo

La Vecilla (León)

Nombre

Ámbito Geográfico

Elvira Rubio Cerezales

Villaseca De Laciana (León)

Sonia Mínguez Pérez

Quintana Del Puente (Palencia)

Roció Aparicio García

Fuentes De Nava (Palencia)

Virginia Prieto Casas

Villaralbo (Zamora)

Luis Ángel Lorenzo Macho

Becerril De Campos (Palencia)

Ramon Barrera Bodes

Casar De Cáceres (Cáceres)

Indalhome Inversiones, S.L.

Los Gallardos (Almería)

David Sánchez Sanz

Mingorría (Ávila)

Severo Enrique Marcos Sánchez

Fontiveros (Ávila)

Pinar Martin, S.L.

Villanueva De La Vera (Cáceres)

Daniel Fernández Márquez

Bóveda De Toro (Zamora)

J.M. Gestión y Servicios, S.C.A

Laujar De Andarax (Almería)

Cristina Monge Pérez

Langa De Duero (Soria)

Pb Asesores Economía Y Empresa, S.L.

Cilleros (Cáceres)

Alfonsa Sánchez Mulas

Cantalapiedra (Salamanca)

Víctor Manuel Torres Tejerina

Aspariegos (Zamora)

Carlos Estévez Hernández

Sotoserrano (Salamanca)

Luis Fernando Cabrero Benítez

Fermoselle (Zamora)

Marta Redondo Fernández

Cañamero (Cáceres)

María Luisa Jiménez López

Madrigalejo (Cáceres)

María Luisa Jiménez López

Campo Lugar (Cáceres)

Sonia Prieto Miguel

Corrales Del Vino (Zamora)

María Roció Martin Martin

Torquemada (Palencia)

Luis Miguel Zanca Martin

Santibáñez De Vidriales (Zamora)

Jesús Fernández Salvador

Villanueva Del Campo (Zamora)

Moisés Pérez Abruña

Burganes De Valverde (Zamora)

Elena Alonso Arienza

Gradefes (León)

Constantino Ramos Ruiz

Villanueva De La Fuente (Ciudad Real)

Víctor Ovejero Martin

Dueñas (Palencia)

Despacho Rbh León, S.L.

Laguna De Negrillos (León)

Jorge Manuel García Cabrero

Campaspero (Valladolid)

María De La Paz Ortega Barreiro

Vega De Valcarce (León)

Raquel Pérez García

Palanquinos (León)

Nancy Diaz Silva

Paramos Del Sil (León)

Félix Domingo Del Hierro

Villahermosa (Ciudad Real)

Sonia Pérez Jiménez

Benalup-Casas Viejas(Cádiz)

Joaquín José Aynat Bañón

Almería - El Alquian (Almería)

Manuel Guerrero Verdeja

Estepona-Cancelada (Málaga)

Carmen Ruiz Lisbona

Benamocarra (Málaga)

David Álvarez Devesa

Viana De Cega (Valladolid)

Lidia Blanco Macias

Linares De Riofrio (Salamanca)

José Luis Redondo Marcos

Gómara (Soria)

Javier Villasclaras Fernández

La Robla (León)

Yennifer Finistrosa Montes

Riaño (León)

Cristina Barba Ciudad

Torralba De Calatrava (Ciudad Real)

Samuel Ledesma Andrés

Corral De Calatrava (Ciudad Real)

Antonio Miguel Ruiz Jiménez

Navas De San Juan (Jaén)

Miguel Ángel Beltrán Pérez

Prado Del Rey (Cádiz)

María Ares Lozano

Carbajosa De La Sagrada (Salamanca)

Sofia Corral Pereira

San Emiliano (León)

Nexion Consultores, S.L.

Camponaraya (León)

Raquel Cuesta Calvo

Renedo De Esgueva (Valladolid)

Javier Benito Manso

Mojados (Valladolid)

Viajes Ruralsol, S.L.

Villanueva De Los Castillejos (Huelva)

Jesús Moreno Moreno

Ibros (Jaén)

Cecilio Esteban Rodríguez

La Maya (Salamanca)

José Alejandro Fernández Alonso

Villafranca Del Bierzo (León)

Jorge Luis Montero Chacón

Camas (Sevilla)

José Vicente Herrera

Calzada De Valdunciel (Salamanca)

José Manuel Aragón Jiménez

Zahara De Los Atunes (Cádiz)

Carlos Estévez Hernández

Ledrada (Salamanca)

Juan Carlos López Sánchez

Cabrerizos (Salamanca)

Nombre

Ámbito Geográfico

Álvaro García González

Valderas (León)

1.8 Impacto medioambiental

Las operaciones globales del Banco se rigen por Leyes relativas a la protección del medioambiente (Leyes

medioambientales). El Banco considera que cumple sustancialmente tales Leyes y que mantiene

procedimientos diseñados para garantizar y fomentar su cumplimiento.

El Banco considera que ha adoptado las medidas oportunas en relación con la protección y mejora del

medioambiente y la minimización, en su caso, del impacto medioambiental, cumpliendo la normativa vigente

al respecto. Durante los ejercicios 2020 y 2019, la Entidad no ha realizado inversiones significativas de

carácter medioambiental ni ha considerado necesario registrar ninguna provisión para riesgos y cargas de

este mismo carácter, ni considera que existan contingencias significativas relacionadas con la protección y

mejora del medioambiente.

1.9 Coeficientes mínimos

1.9.1 Coeficiente de Recursos Propios Mínimos

Hasta el 31 de diciembre de 2013, la normativa reguladora de los requerimientos de capital de las

entidades de crédito españolas, tanto a título individual como de sus grupos económicos, era la

Circular 3/2008 de Banco de España, sobre determinación y control de los recursos propios mínimos.

Con fecha 27 de junio de 2013 se publicó en el Boletín Oficial de la Unión Europea la nueva regulación

sobre requerimientos de capital (denominada CRR y CRD-IV), con aplicación a partir del 1 de enero

de 2014, compuesta por:

• La Directiva 2013/36/UE, de 26 de junio, del Parlamento y del Consejo, relativa al acceso a la

actividad de las entidades de crédito y las empresas de inversión y a la supervisión

prudencial de estas entidades, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan

las directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE.

• El Reglamento (UE) nº. 575/2013 (en adelante CRR), de 26 de junio de 2013, del Parlamento

Europeo y del Consejo, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las

empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) nº. 648/2012.

El citado Reglamento (UE) nº. 575/2013 establece normas uniformes que las entidades deberán

cumplir en relación con: 1) las exigencias de recursos propios regulatorios relativos a elementos del

riesgo de crédito, del riesgo de mercado, del riesgo operacional y del riesgo de liquidación; 2) los

requisitos destinados a limitar los grandes riesgos; 3) la cobertura del riesgo de liquidez relativos a

elementos plenamente cuantificables, uniformes y normalizados, una vez se desarrollen por un acto

delegado de la Comisión; 4) el establecimiento de la ratio de apalancamiento, y 5) los requisitos de

información y de divulgación pública.

El mencionado Reglamento introduce una revisión del concepto y de los componentes de los

requerimientos de recursos propios regulatorios exigibles a las entidades. Estos están integrados por

dos elementos: el capital de nivel 1 (o Tier 1) y capital de nivel 2 (o Tier 2). A su vez, el capital de nivel

1 es igual a la suma del capital de nivel 1 ordinario (o Common Equity) y el capital de nivel 1 adicional.

Es decir, el capital de nivel 1 lo forman aquellos instrumentos que son capaces de absorber pérdidas

cuando la entidad está en funcionamiento, mientras que los elementos del capital de nivel 2

absorberán pérdidas fundamentalmente cuando la entidad no sea viable.

La Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito, ha

continuado con la trasposición de la CRD-IV al ordenamiento jurídico español, y fue complementada

posteriormente por el Real Decreto 84/2015, de 13 de febrero, por el que se desarrolla la Ley 10/2014,

que termina de adaptar el ordenamiento jurídico español a las normas europeas sobre el Mecanismo

Único de Supervisión (MUS).

Con fecha 9 de febrero de 2016 se publicó en el BOE la Circular 2/2016, de 2 de febrero, del Banco de

España, a las entidades de crédito, sobre supervisión y solvencia, que completa la adaptación del

ordenamiento jurídico español a la Directiva 2013/36/UE y al Reglamento (UE) nº 575/2013, respecto

a las opciones no ejercidas por las Circulares 2/2014 y 3/2014 de Banco de España. Asimismo, la

Circular 2/2016 desarrolla algunos aspectos de la transposición de la Directiva 2011/89/UE del

Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de noviembre de 2011, en lo relativo a la supervisión

adicional de las entidades financieras que formen parte de un conglomerado financiero, e introduce la

definición de autoridad Componente, que será el Banco Central Europeo o el Banco de España, según

la asignación y distribución de competencias establecidas en el Reglamento (UE) nº. 1024/2013, y que

se completa en el Reglamento (UE) nº. 468/2014 del Banco Central Europeo, de 16 de abril de 2014.

Con fecha 24 de marzo de 2016 se publicó el Reglamento (UE) 2016/445, del Banco Central Europeo,

sobre el ejercicio de las opciones y facultades que ofrece el derecho de la Unión, que especifica

algunas de las opciones y facultades, otorgadas a las autoridades competentes de conformidad con el

derecho de la Unión en relación con los requisitos prudenciales de las entidades de crédito, que ejerce

el Banco Central Europeo, y se aplicará exclusivamente respecto de las entidades de crédito

clasificadas como significativas de conformidad con el artículo 6, apartado 4, del Reglamento (UE) nº.

1024/2013, y la parte IV y el artículo 147, apartado 1, del Reglamento (UE) nº. 468/2014. Con este

Reglamento, el Banco Central Europeo persigue ahondar en la armonización de la normativa aplicable

a las entidades bajo su supervisión directa, mientras que el resto de entidades continuarán aplicando

los criterios adoptados en cada caso por las autoridades nacionales.

Con fecha 31 de enero de 2018 se publicó en el Boletín Oficial de la Unión Europea el Dictamen del

Banco Central Europeo, de 8 de noviembre de 2017, sobre ciertas modificaciones del régimen de la

Unión en cuanto a los requisitos de capital de las entidades de crédito y las empresas de servicios de

inversión. El dictamen trata cuestiones de especial relevancia para el Banco Central Europeo,

divididas en dos apartados: (i) cambios en el actual régimen regulador y supervisor de la Unión, y (ii)

incorporación de normas supervisoras acordadas internacionalmente. Concretamente, las

modificaciones propuestas en cuanto a la incorporación de los requisitos del Pilar 2 del marco de

Basilea III a la Directiva sobre requisitos de capital (Directiva 2013/36/UE) buscan lograr una mayor

convergencia en materia de supervisión en la Unión Europea, definiendo más claramente los

elementos que forman la estructura de capital, introduciendo directrices de capital del Pilar 2 sobre

fondos propios adicionales, y endureciendo notablemente las condiciones con las que las autoridades

competentes pueden ejercer sus competencias de supervisión en este contexto.

Con fecha 7 de junio de 2019 se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea (DOUE) la Directiva

(UE) 2019/878 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2019, por la que se modifica

la Directiva 2013/36/UE. Entre otros cambios, esta Directiva añade el artículo 104 bis, que en su

apartado 4 establece que las entidades deben cumplir el requisito de fondos propios adicionales

impuesto por la autoridad competente en virtud del artículo 104, apartado 1, letra a), para abordar

riesgos distintos del riesgo de apalancamiento excesivo, con fondos propios que cumplan las

siguientes condiciones: (a) al menos las tres cuartas partes del requisito de fondos propios adicionales

se satisfarán con capital de nivel 1; y (b) al menos las tres cuartas partes del capital de nivel 1 indicado

en la letra (a) se compondrán de capital de nivel 1 ordinario. Las entidades cumplirán el requisito de

fondos propios adicionales impuesto por la autoridad competente en virtud del artículo 104, apartado

1, letra a), para abordar el riesgo de apalancamiento excesivo con capital de nivel 1. No obstante, la

autoridad competente podrá exigir a la entidad que cumpla el requisito de fondos propios adicionales

con una proporción superior del capital de nivel 1 o del capital de nivel 1 ordinario, cuando sea

necesario, y habida cuenta de las circunstancias específicas de la entidad.

En lo que respecta al ejercicio 2020, es necesario señalar que la Comisión de la Unión Europea, el

Banco Central Europeo (BCE) y la Autoridad Bancaria Europea (EBA) han aportado claridad por lo

que respecta a la aplicación de la flexibilidad ya integrada en el Reglamento (UE) nº 575/2013 (CRR)

mediante la publicación de interpretaciones y orientaciones sobre la aplicación del marco prudencial

en el contexto del Covid-19. De dichas orientaciones forma parte la Comunicación interpretativa de la

Comisión, de 28 de abril de 2020, sobre la aplicación de los marcos contable y prudencial para facilitar

los préstamos bancarios en la Unión Europea – Apoyar a las empresas y los hogares frente al Covid-

19. En respuesta a la pandemia de Covid-19, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS)

ha aportado también cierta flexibilidad en la aplicación de las normas internacionales, comunicando

con fecha 3 de abril de 2020 la aplicación de una mayor flexibilidad en la aplicación de las

disposiciones transitorias que introducen paulatinamente el impacto de la NIIF 9 “Instrumentos

financieros”.

Adicionalmente, con fecha 26 de junio de 2020, se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea

(DOUE) el Reglamento (UE) 2020/873 del Parlamento Europeo y del Consejo de 24 de junio de 2020

por el que se modifican el Reglamento (UE) nº 575/2013 (CRR) y el Reglamento (UE) 2019/876 en lo

relativo a determinadas adaptaciones realizadas en respuesta a la pandemia de Covid-19 (quickfix).

Entre otras cuestiones, este Reglamento regula lo siguiente: (i) tratamiento temporal de pérdidas y

ganancias no realizadas valoradas al valor razonable con cambios en otro resultado global en vista de

la pandemia de Covid-19, (ii) exclusión temporal de determinadas exposiciones frente a bancos

centrales de la medida de exposición total en vista de la pandemia de Covid-19 de cara al cálculo de la

ratio de apalancamiento, (iii) exclusión de los excesos del cálculo del sumando de las pruebas

retrospectivas en vista de la pandemia de Covid-19, y (iv) cálculo temporal del valor de exposición de

las compraventas convencionales pendientes de liquidación en vista de la pandemia de Covid-19.

Todo ello constituye la actual normativa en vigor que regula los recursos propios que han de mantener

las entidades de crédito españolas, tanto a título individual como de grupo consolidado, y la forma en

la que han de determinarse tales recursos propios, así como los distintos procesos de autoevaluación

del capital que deben realizar y la información de carácter público que deben remitir al mercado.

De acuerdo con esta normativa, las ratios de capital exigidas para 2020 son los siguientes:

• Una ratio de capital de nivel 1 ordinario del 4,5%.

• Una ratio de capital de nivel 1 (ordinario más adicional) del 6%.

• Una ratio de capital total (incluyendo nivel 2) del 8%.

• Un buffer de conservación del capital adicional del 2,5%.

En lo que respecta al colchón de capital anticíclico, establecido en el artículo 45 de la Ley 10/2014, el

Banco de España ha acordado fijar en el 0% este colchón para las exposiciones crediticias en España

a partir del 1 de enero de 2016.

Para el ejercicio 2020, el Banco Central Europeo ha requerido para el Grupo Unicaja Banco, en el

marco del mencionado SREP, una ratio mínima de capital total del 12,25% phase-in y una ratio

mínima de CET1 del 8,75% phase in. Este requerimiento es aplicable para el ejercicio 2020 e incluye

el mínimo exigido por Pilar 1 del 8% para el capital total (o del 4,5% en el caso del CET1), un

requerimiento de Pilar 2 del 1,75% y un buffer de conservación de capital del 2,5%.

Adicionalmente cabe señalar que, para el ejercicio 2021, el Banco Central Europeo ha requerido para

el Grupo Unicaja Banco, en el marco del mencionado SREP, una ratio mínima de capital total del

12,25% phase-in (resultado de sumar el mínimo exigido por Pilar 1 del 8%, más un requerimiento de

Pilar 2 del 1,75% y el buffer de conservación de capital del 2,5%) y una ratio mínima de Common

Equity Tier 1 (CET 1) phase in del 7,98% (resultado de sumar el mínimo exigido por Pilar 1 del 4,5%,

más un requerimiento de Pilar 2 del 0,98% (para cubrir al menos tres cuartas partes requerimiento de

Pilar 2 Regulatorio a través del CET1 y al menos tres cuartas partes con T1) más el buffer de

conservación de capital del 2,5%).

Como consecuencia de estos requerimientos, las ratios de CET1 phase-in y capital total phase-in

mencionadas anteriormente también se establecen como los niveles mínimos por debajo de los cuales

Unicaja Banco se vería obligado a calcular el importe máximo distribuible (MDA) que limitaría sus

distribuciones en forma de dividendos y de retribución variable.

La ratio de capital CET1 del Grupo Unicaja Banco, al 31 de diciembre de 2020 se sitúa en el 16,63%,

mientras que la ratio de capital total asciende al 18,17% (ambos incluyendo los resultados retenidos

en el ejercicio). En consecuencia, con los niveles actuales de capital, el Grupo Unicaja Banco tiene

cubiertos los requerimientos de capital fijados por el Banco Central Europeo y, por tanto, no tiene

limitaciones a las distribuciones de resultados de las referidas en el Reglamento (UE) nº 575/2013. En

todo caso, se deben considerar las limitaciones al reparto de dividendos derivadas de las

recomendaciones emitidas por el Banco Central Europeo durante el ejercicio 2020 con el objetivo de

preservar el capital regulatorio de las entidades de crédito ante los impactos económicos generados

por el Covid-19 (véase Nota 3).

Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, los recursos propios del Grupo Unicaja Banco ascienden a

4.087.064 miles de euros y 3.891.674 miles de euros, respectivamente, de los que 3.739.635 miles de

euros y 3.544.100, respectivamente, forman parte del Common Equity Tier 1 (CET1).

El superávit de capital total teniendo en cuenta los requerimientos de recursos propios de acuerdo con

la regulación de la Directiva 2013/36/ UE (CRD-IV) y el Reglamento UE nº. 575/2013 (CRR) (Pilar 1),

los requerimientos adicionales exigidos al Grupo Unicaja Banco como consecuencia del SREP de

2020 (Pilar 2), y el buffer de conservación de capital del 2,5%, asciende a 1.331.741 miles de euros al

31 de diciembre de 2020. De igual forma, el superávit de CET1 teniendo en cuenta todos los

requerimientos anteriores, aplicados a nivel de CET1, asciende a 1.943.755 miles de euros al 31 de

diciembre de 2020.

Miles de euros

2020

2019

Capital ordinario computable de nivel 1 (a)

3.739.635

3.544.100

Capital adicional computable nivel 1 (b)

47.429

47.574

Capital computable de nivel 2 (c)

300.000

Riesgos (d)

22.492.427

22.982.533

Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 (CET 1) (A)=(a)/(d)

16,63%

15,42%

Coeficiente de capital adicional de nivel 1 (AT 1) (B)=(b)/(d)

0,21%

Coeficiente de capital de nivel 1 (Tier 1) (A)+(B)

16,84%

15,63%

Coeficiente de capital de nivel 2 (Tier 2) (C)=(c)/(d)

1,33%

1,31%

Coeficiente de capital total (A)+(B)+(C)

18,17%

16,93%

Miles de euros

2020(*)

2019

Capital de nivel 1 (a)

3.787.064

3.591.674

Exposición (b)

62.108.387

55.844.123

Ratio de apalancamiento (a)/(b)

6,10%

6,43%

(*) El ratio de apalancamiento, aunque es comparable desde el punto de vista regulatorio, ha sufrido un ajuste transitorio en el

cálculo del denominador, introducido por el quickfix (artículo 500 ter introducido en la CRR a través del Reglamento (UE) 2020/873),

ya que, hasta el 27 de junio de 2021, las entidades podrán excluir de la medida de su exposición total las siguientes exposiciones

frente al banco central de la entidad: (a) las monedas y los billetes de curso legal en el ámbito de competencia territorial del banco

central; y (b) activos que representen créditos frente al banco central, incluidas las reservas en el banco central. El importe excluido

por la entidad no podrá superar el importe medio diario de las exposiciones enumeradas en las letras (a) y (b) durante todo el

periodo de mantenimiento de reservas más reciente del banco central de la entidad

El capital de nivel 1 ordinario, incluye, básicamente, el capital, la prima de emisión, las reservas del

Banco neto de deducciones (activo intangible) y la parte del resultado de los ejercicios 2020 y 2019,

respectivamente, que se destinará a reservas (en su caso).

En lo que respecta al proceso de autoevaluación del capital y la gestión del riesgo de solvencia, el

Grupo Unicaja Banco mantiene una atención rigurosa para mantener, en lo que a los procesos de

gestión de los riesgos se refiere, los siguientes principios básicos:

- Atención rigurosa para mantener permanentemente un perfil de riesgo prudente y equilibrado,

preservando los objetivos de solvencia, rentabilidad y adecuada liquidez.

- Participación y supervisión activa de la Alta Dirección, que aprueba las estrategias de

negocio generales y las políticas de la Entidad y marca las líneas generales de gestión y

control del riesgo en la Entidad.

- Ambiente general de control interno.

- Segregación de funciones, siendo el proceso de medida y control de los riesgos en la Entidad

completamente independiente de la función de toma de riesgos.

- Gestión prudente de la exposición al riesgo de crédito, en particular por la elusión de

proyectos de incierta viabilidad y la limitación cuantitativa de la inversión en función de

parámetros suficientes de garantía.

- Selección de metodologías adecuadas de medición de los riesgos incurridos.

En el Grupo, las políticas, métodos y procedimientos relacionados con la Gestión Global del Riesgo son

aprobados por el Consejo de Administración de la Entidad Dominante. Los órganos de gobierno y la

Dirección de Unicaja Banco, como Entidad Dominante del Grupo, tienen entre sus funciones la de velar

por el adecuado cumplimiento de dichas políticas, métodos y procedimientos, asegurando que éstos son

adecuados, se encuentran implantados de manera efectiva y son revisados de manera regular.

1.9.2 Coeficiente de Reservas Mínimas

En los ejercicios 2020 y 2019, el Banco ha cumplido con los mínimos exigidos para este coeficiente por

la normativa española aplicable.

1.10 Fondo de Garantía de Depósitos

El Banco está integrado en el Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito. En los ejercicios

2020 y 2019, el gasto incurrido por las contribuciones ordinarias, adicionales y derramas realizadas a este

organismo ha ascendido a 53.488 miles de euros y 41.388 miles de euros, respectivamente, que se ha

registrado en el epígrafe de “Otros gastos de explotación” de la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 34).

En lo que respecta a las aportaciones ordinarias, con fecha 7 de noviembre de 2015 se publicó el Real

Decreto 1012/2015, de 6 de noviembre, por el que se desarrolla la Ley 11/2015, de 18 de junio, de

recuperación y resolución de entidades de crédito y empresas de servicios de inversión, y por el que se

modifica el Real Decreto 2606/1996, de 20 de diciembre, sobre fondos de garantía de depósitos de entidades

de crédito. Entre las modificaciones incorporadas, se cambia la definición del patrimonio del Fondo de

Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito (FGDEC), indicando que la Comisión Gestora determinará las

aportaciones anuales de las entidades adscritas al Fondo, atendiendo a los criterios establecidos en el

artículo 6 del Real Decreto-ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el FGDEC. A tal fin, las bases

de cálculo de las aportaciones que las entidades deben realizar a cada compartimento del Fondo serán las

siguientes:

a) En el caso de las aportaciones al compartimento de garantía de depósitos, los depósitos

garantizados, según se definen en el artículo 4.1.

b) En el caso de las aportaciones al compartimento de garantía de valores, el 5 por 100 del valor

de cotización del último día de negociación del año, en el mercado secundario correspondiente, de los

valores garantizados, según lo definido en el artículo 4.2, existentes al final del ejercicio. Cuando entre

estos últimos figuren valores e instrumentos financieros no negociados en un mercado secundario,

español o extranjero, su base de cálculo vendrá dada por su valor nominal o por el de reembolso, el

que resulte más propio del tipo de valor o instrumento financiero de que se trate, salvo que se haya

declarado o conste otro valor más significativo a efectos de su depósito o registro.

Para el ejercicio 2020, la Comisión Gestora del FGDEC, al amparo de lo previsto en el artículo 6 del Real

Decreto-ley 16/2011 y en el artículo 3 del Real Decreto 2606/1996, ha fijado las aportaciones anuales de las

entidades adscritas al mismo en los siguientes términos:

- Aportación anual al compartimento de garantía de depósitos del FGDEC igual al 1,8 por mil de

la base de cálculo de las aportaciones a dicho compartimento definida en el artículo 3.2.a) del Real

Decreto 2606/1996, existente al 30 de junio de 2020, calculándose la aportación de cada entidad en

función del importe de los depósitos garantizados y de su perfil de riesgo.

- Aportación anual al Compartimento de garantía de valores del FGDEC igual al 2,0 por mil de la

base de cálculo, constituida por el 5 por ciento del importe de los valores garantizados según se indica

en el artículo 3.2.b) del Real Decreto 2606/1996, existente al 31 de diciembre de 2020.

Por otra parte, en lo que respecta a las contribuciones extraordinarias, la Comisión Gestora del Fondo de

Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito, al objeto de restaurar la suficiencia patrimonial del Fondo

conforme a lo previsto en el artículo 6.2 del Real Decreto-Ley 16/2011, de 14 de octubre, el 30 de julio de

2012 acordó la realización de una derrama entre las entidades adscritas al mismo, distribuidas según la base

de cálculo de las aportaciones al 31 de diciembre de 2011, a pagar mediante diez cuotas anuales iguales. El

importe de las cuotas que se deba ingresar en cada fecha podrá ser deducida de la aportación ordinaria

anual que, en su caso, satisfaga la entidad en esa misma fecha, y hasta el importe de la cuota ordinaria. Al 31

de diciembre de 2020, el valor actual de estas contribuciones asciende a 10.992 miles de euros (16.489 miles

de euros al 31 de diciembre de 2019).

1.11 Aportaciones a los fondos de resolución

Durante el ejercicio 2020, el gasto registrado por el Banco, en el epígrafe de “Otros gastos de explotación” de

la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta, por las contribuciones a los fondos de resolución

correspondientes al propio periodo de contribución de 2020, asciende a 15.340 miles de euros (Nota 34),

mientras que las correspondientes a 2019 ascendieron a 7.444 miles de euros.

Con fecha 1 de enero de 2016 entró en funcionamiento el Fondo Único de Resolución, que se encuentra

administrado por la Junta Única de Resolución, que también es responsable del cálculo de las aportaciones

que deben realizar las entidades de crédito y las empresas de servicios de inversión definidas en el artículo 2

del mencionado Reglamento, atendiendo a las reglas definidas en el Reglamento Delegado (UE) 2015/63, de

la Comisión, de 21 de octubre de 2014, por el que se completa la Directiva 2014/59/UE, del Parlamento

Europeo y del Consejo, en lo que respecta a las contribuciones ex ante a los mecanismos de financiación de

la resolución.

De acuerdo con el artículo 4 del Reglamento Delegado (UE) 2015/63, las autoridades de resolución

determinarán las contribuciones anuales que deberá abonar cada entidad de manera proporcional a su perfil

de riesgo a tenor de la información facilitada por la entidad de conformidad con lo dispuesto en el artículo 14

del citado Reglamento Delegado y aplicando los métodos descritos en el mismo. La autoridad de resolución

determinará la contribución anual sobre la base del nivel de financiación anual del mecanismo de financiación

de la resolución y atendiendo al nivel de financiación que habrá de alcanzarse el 31 de diciembre de 2024 a

más tardar, de conformidad con el artículo 102, apartado 1, de la Directiva 2014/59/UE, y sobre la base del

importe medio de los depósitos garantizados correspondientes al año anterior, calculado trimestralmente, de

todas las entidades autorizadas en su territorio.

Asimismo, de acuerdo con el artículo 103 de la Directiva 2014/59/UE, los recursos financieros disponibles que

se tendrán en cuenta para alcanzar el nivel fijado como objetivo para el Fondo Único de Resolución podrán

incluir compromisos de pago irrevocables íntegramente respaldados por garantías de activos de bajo riesgo

libres de cargas por derechos de terceros, de libre disposición y asignados para el uso exclusivo de las

autoridades de resolución para los fines especificados en la propia Directiva. La parte de compromisos de

pago irrevocables no superará el 30% del importe total recaudado a través de las contribuciones ex ante.

1.12 Información por segmentos de negocio

La Entidad dedica su actividad principal a la banca minorista. Por otro lado, desarrolla la práctica totalidad de

su actividad en el territorio nacional, considerando los Administradores que la tipología de la clientela es

similar en todo su ámbito de actuación territorial. Por ello, conforme a lo establecido en la normativa, se

considera que la información correspondiente a la segmentación de la operativa en diferentes líneas de

negocio y segmentos geográficos del Banco no resulta relevante.

1.13 Impactos del Covid-19

Durante el ejercicio 2020, el evento de mayor repercusión en la situación económica de España y a nivel

mundial ha sido la pandemia de enfermedad por Coronavirus causante del síndrome respiratorio agudo grave

(SARS-CoV-2), generalmente identificado por las siglas Covid-19.

La enfermedad, identificada por primera vez en diciembre de 2019 en la ciudad de Wuhan (Hubei, República

Popular China), fue reconocida como “pandemia global” por la Organización Mundial de la Salud (OMS) con

fecha 11 de marzo de 2020, momento que coincidió con su expansión en España y otros países de la Unión

Europea, con grave repercusión en los sistemas sanitarios de la mayoría de los países, y causando un gran

impacto social y económico.

Ante esta situación, Unicaja Banco y su Grupo activaron los planes de contingencia necesarios que han

favorecido la continuidad de los negocios. Estas acciones han permitido que el Grupo pueda continuar sus

actividades, sin poner con ello en situación crítica el negocio de la misma y sin que afecte a la capacidad de

llevar registros contables adecuados por parte de la Dirección. En este sentido, el Grupo no ha tenido ni

prevé que se genere imposibilidad de cumplimiento de obligaciones contractuales relevantes y, por tanto, no

se prevé ninguna consecuencia significativa derivada de la falta de cumplimiento contractual a causa del

Covid-19.

Los principales efectos del Covid-19 sobre las estimaciones contables incorporadas en las presentes cuentas

anuales se detallan en las distintas notas de la memoria donde el Covid-19 tiene un impacto relevante,

especialmente en la Nota 9 relativa a “Activos financieros a coste amortizado”, por el efecto que tiene el

Covid-19 en la clasificación de las exposiciones crediticias en base a su riesgo de crédito y en la estimación

de las coberturas de estas exposiciones.

Aunque a la fecha de formulación de las presentes cuentas anuales la posibilidad de recuperación económica

y el ritmo de materialización de la misma son inciertos, y dependen, entre otras cuestiones, de las medidas

macroeconómicas que se adopten por parte de las autoridades españolas, europeas e internacionales, de la

efectividad de las vacunas y de la rapidez de su aplicación a la población, los Administradores de la Entidad

Dominante consideran que la aplicación del principio contable de empresa en funcionamiento sigue siendo

válida en estas circunstancias.

1.14 Procedo de fusión por absorción de Liberbank por Unicaja Banco

Con fecha 29 de diciembre de 2020, los Consejos de Administración de Unicaja Banco, S.A. y Liberbank, S.A.

acordaron aprobar y suscribir el Proyecto Común de Fusión por absorción de Liberbank (sociedad absorbida)

por Unicaja Banco (sociedad absorbente).

Según se describe en el Proyecto Común de Fusión, el contexto de crisis sanitaria y económica provocado

por el Covid-19, unido a otros retos estructurales a los que las entidades de crédito españolas y europeas

estaban ya expuestas, tales como el entorno de bajos tipos de interés o la transformación digital del sector, al

que se han incorporado nuevos competidores de origen tecnológico, hacen de la fusión entre Unicaja Banco y

Liberbank una oportunidad estratégica para la consolidación del posicionamiento de ambas entidades.

Asimismo, dicha oportunidad estratégica surge en un momento en que existe una clara preferencia e impulso

por parte de Mecanismo Único de Supervisión (MUS) de operaciones de concentración como la presente,

que, además de tener una racionalidad estratégica, permitan abordar en mejores condiciones los retos del

sector y, en particular, alcanzar un número de clientes mayor con una estructura de costes optimizada y

abordar las inversiones de transformación digital de forma conjunta.

Tras la fusión, según se destaca en el Proyecto Común de Fusión:

• En base a la información pública disponible, la entidad combinada se convertirá en la sexta entidad

de crédito del mercado español en términos de activos (la quinta si se tiene en cuenta la integración

de CaixaBank y Bankia), la sexta en términos de depósitos (la quinta si se tiene en cuenta la

integración de CaixaBank y Bankia), y la séptima en términos de crédito bruto a la clientela (la sexta

si se tiene en cuenta la integración de CaixaBank y Bankia).

• Desde el punto de vista comercial, la integración de Unicaja Banco y Liberbank permitirá a la entidad

combinada ampliar su presencia al 80% del territorio español, con un reducido solapamiento en las

áreas geográficas en las que están presentes en la actualidad y donde ambas entidades tienen un

gran arraigo histórico. Además, esta complementariedad de la red de oficinas y zona de actuación

de ambas entidades permitirá a la entidad combinada, tener cuotas de mercado líderes en, al

menos, cuatro comunidades autónomas.

En definitiva, según se señala en el proyecto común de fusión aprobado por los consejos de administración

de Unicaja Banco y Liberbank, la fusión entre ambas entidades presenta además un encaje estratégico muy

fuerte, teniendo en cuenta (i) el liderazgo regional de Unicaja Banco y Liberbank en sus respectas áreas de

origen, (ii) el fuerte reconocimiento de marca de ambas entidades, (iii) su estructura de liquidez muy sólida y

holgada, y (iv) su fuerte posición de solvencia. Adicionalmente, el tipo de negocio de banca minorista en el

que ambas entidades centran su actividad, con alta concentración en el sector hipotecario minorista y un

importante negocio de pequeñas y medianas empresas, hace que el encaje cultural de ambas entidades

facilite la integración.

El tipo de canje de las acciones de las entidades que participan en la fusión, que ha sido determinado sobre

la base del valor real de los patrimonios sociales de Unicaja Banco y Liberbank, será de 1 acción de nueva

emisión de Unicaja Banco, de un euro de valor nominal cada una, de las mismas características y con los

mismos derechos que las acciones de Unicaja Banco existentes en el momento de su emisión, por cada

2,7705 acciones de Liberbank, de dos céntimos de euro de valor nominal cada una.

De conformidad con lo dispuesto en el segundo párrafo del artículo 34.1 de la Ley 3/2009 sobre

modificaciones estructurales de las sociedades mercantiles, Unicaja Banco y Liberbank solicitaron al Registro

Mercantil de Málaga la designación de un experto independiente para la elaboración de un informe sobre el

proyecto común de fusión, con el alcance previsto en el artículo 34.3 de la citada Ley.

De acuerdo con lo previsto en el artículo 36.3 de la Ley de Modificaciones Estructurales, los balances de

fusión de Unicaja Banco y Liberbank serán sustituidos por sus respectivos informes financieros semestrales

exigidos por la legislación sobre el mercado de valores, cerrados a 30 de junio de 2020 y hechos públicos por

Unicaja Banco y Liberbank.

De conformidad con el artículo 89.1 de la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto sobre Sociedades,

la fusión estará sujeta al Régimen fiscal establecido en el Capítulo VII del Título VII y en la Disposición

Adicional segunda de dicha Ley, así como en el artículo 45, párrafo I.B.10 del Real Decreto Legislativo

1/1993, de 24 de septiembre, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre

Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados; régimen que permite realizar

reestructuraciones societarias bajo el concepto de neutralidad impositiva, siempre que dichas operaciones se

efectúen por motivos económicos válidos, como los que se exponen en el Proyecto Común de Fusión.

Está previsto que el proyecto común de fusión sea sometido a la aprobación de las juntas generales de

accionistas de Unicaja Banco y de Liberbank. Una vez ejecutada la fusión, Unicaja Banco adquirirá por

sucesión universal la totalidad de los derechos y obligaciones de Liberbank. Está previsto que la fusión se

complete a finales del segundo trimestre o principios del tercer trimestre de 2021.

La eficacia de la fusión está sujeta a las siguientes condiciones suspensivas:

• La autorización de la Ministra de Asuntos Económicos y Transformación Digital, de acuerdo con lo

previsto en la disposición adicional decimosegunda de la Ley 10/2014, de 26 de junio, de

ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito.

• La autorización de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia a la concentración

económica resultante de la fusión, de conformidad con lo establecido en la Ley 15/2007, de 3 de

julio, de defensa de la competencia y normativa concordante.

• La obtención de las restantes autorizaciones o declaraciones de no oposición que fuera necesario o

conveniente obtener del Banco Central Europeo, Banco de España, la Comisión Nacional del

Mercado de Valores, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones o de cualquier otro

órgano administrativo o entidad supervisora con carácter previo a la efectividad de la fusión,

incluyendo, en particular, la no oposición del Banco Central Europeo al incremento sobrevenido de la

participación de la Fundación Bancaria Unicaja en Unicaja Banco como consecuencia de la

reducción de capital de esta inscrita el pasado 18 de noviembre de 2020, de tal forma que, aunque

sea de forma transitoria hasta que se complete la fusión, dicho accionista esté autorizado a

mantener un porcentaje superior al 50% del capital de Unicaja Banco.

Al no haberse sometido aún el proyecto común de fusión a la aprobación de las juntas generales de

accionistas de Unicaja Banco y Liberbank, el proyecto de fusión no tiene efectos contables directos en las

presentes cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2020.

1.15 Hechos posteriores al cierre del ejercicio

En el periodo comprendido entre el cierre del ejercicio al 31 de diciembre de 2020 y la fecha de formulación

de las presentes cuentas anuales, no se ha producido ningún hecho de especial relevancia que no se señale

en la memoria.

2. Principios y políticas contables y criterios de valoración aplicados

En la elaboración de las cuentas anuales del Banco correspondientes a los ejercicios 2020 y 2019 se han

aplicado los siguientes principios y políticas contables y criterios de valoración:

2.1 Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas

2.1.1 Entidades del Grupo

Se consideran “entidades del Grupo” aquéllas sobre las que el Banco tiene capacidad para ejercer

control; capacidad que se manifiesta, general, aunque no únicamente, por la propiedad, directa o

indirecta, de más del 50 por ciento de los derechos políticos de las entidades participadas o, aun

siendo inferior o nulo este porcentaje, si, por ejemplo, existen acuerdos con accionistas de las mismas

que otorgan a la Entidad Dominante el control.

Al 31 de diciembre de 2020 y 2019 se consideran como entidades dependientes, aquellas entidades

controladas por una filial, que teniendo en cuenta la participación del Grupo sobre dicha filial, se

considera que existe control sobre las mismas (ver detalle en Anexo I).

Dichas participaciones se presentan en estas cuentas anuales registradas en el epígrafe de

“Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas - Entidades del Grupo” del balance y

valoradas por su coste de adquisición, neto de los deterioros que, en su caso, pudiesen haber sufrido

dichas participaciones.

Cuando, de acuerdo a lo dispuesto en la Circular 4/2017, de 27 de noviembre, de Banco de España

existen evidencias de deterioro de estas participaciones, el importe de dicho deterioro se estima como

la diferencia negativa entre su importe recuperable (calculado como el mayor importe entre el valor

razonable de la participación menos los costes necesarios para su venta o su valor en uso, definido

éste como el valor actual de los flujos de efectivo que se esperan recibir de la participación en forma

de dividendos y los correspondientes a su enajenación o disposición por otros medios) y su valor

contable. Las pérdidas por deterioro sobre estas participaciones y las recuperaciones de dichas

pérdidas se registran, con cargo o abono, respectivamente, en el capítulo de “Deterioro del valor o

reversión de inversiones en dependientes, negocios conjuntos o asociadas” de la cuenta de pérdidas y

ganancias (Notas 11.5 y 36).

Los dividendos devengados en el ejercicio por estas participaciones se registran en el capítulo de

“Ingresos por dividendos” en entidades del Grupo” de la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 29).

En la Nota 11.4 se facilita información sobre las adquisiciones más significativas que han tenido lugar

por parte del Banco en el ejercicio 2020 de entidades dependientes, a través de las cuales estas

entidades han pasado a constituir una única unidad de decisión junto con el Banco, así como sobre las

enajenaciones de participaciones en el capital de entidades dependientes que han tenido lugar

durante el ejercicio.

Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, Unicaja Banco no tiene saldos vivos de titulizaciones ni ningún

otro tipo de transferencia de activos financieros o participación en entidades estructuradas no

consolidadas.

En el Anexo I se facilita información relevante sobre estas entidades.

2.1.2 Negocios conjuntos (entidades multigrupo)

Se entiende por “Negocios conjuntos” aquellas participaciones que, no siendo dependientes, están

controladas conjuntamente por dos o más entidades.

Las participaciones del Banco en entidades consideradas como “Negocios conjuntos” se presentan en

estas cuentas anuales registradas en el capítulo de “Inversiones en dependientes, negocios conjuntos

y asociadas - Entidades multigrupo” del balance y valoradas por su coste de adquisición, neto de los

deterioros que, en su caso, pudiesen haber sufrido dichas participaciones.